Бюджет Володимир-Волинської міської територіальної громади на 2021 рік затверджено з урахуванням змін по доходах в сумі 369510145 грн, в тому числі по загальному фонду 353620059 грн та по спеціальному фонду 15890086 грн.
Уточнений план доходів загального фонду на І півріччя 2021 року визначено в сумі 186357731 грн.
Виконання доходної частини загального фонду бюджету за І півріччя 2021 року характеризується наступним:
|
Затверджено на 2021рік з урахуванням змін |
Затверджено на І півріччя 2021 року |
Виконано за І півріччя 2021 року |
Відхилення до плану на І півріччя 2021року |
|
грн |
% |
||||
Податкові надходження |
262601400 |
133965524 |
151997192 |
18031668 |
113,5 |
Податок та збір на доходи фізичних осіб |
199237300 |
103357600 |
121269415 |
17911815 |
117,3 |
Податок на прибуток підприємств і організацій, що належать до комунальної власності |
96300 |
96300 |
72311 |
-23989 |
75,1 |
Рентна плата за користування надрами |
28500 |
14500 |
9655 |
-4845 |
66,6 |
Акцизний податок |
13546600 |
6766192 |
6226516 |
-539676 |
92,0 |
Податок на нерухоме майно, відмінне від земельної ділянки |
3771900 |
1392300 |
1208435 |
-183865 |
86,8 |
Плата за землю |
20645000 |
10407032 |
10490260 |
83228 |
100,8 |
Транспортний податок |
75000 |
37500 |
66950 |
29450 |
178,5 |
Туристичний збір |
53400 |
26700 |
24000 |
-2700 |
89,9 |
Єдиний податок |
25147400 |
11867400 |
12629651 |
762251 |
106,4 |
Неподаткові надходження |
2879500 |
1412179 |
3147795 |
1735616 |
222,9 |
Частина чистого прибутку (доходу) комунальних унітарних підприємств |
22200 |
12200 |
12727 |
527 |
104,3 |
Плата за розміщення тимчасово вільних коштів місцевих бюджетів |
|
|
1071393 |
1071393 |
|
Адміністративні штрафи та інші санкції |
230600 |
115200 |
157716 |
42516 |
136,9 |
Плата за надання адміністративних послуг |
1301600 |
646799 |
871877 |
225078 |
134,8 |
Надходження від орендної плати за користування цілісним майновим комплексом та іншим майном, що перебуває в комунальній власності |
989700 |
470700 |
690618 |
219918 |
146,7 |
Державне мито |
63400 |
31680 |
236341 |
204661 |
746,0 |
Інші надходження |
272000 |
135600 |
107123 |
-28477 |
79,0 |
Всього доходів (загальний фонд) |
265480900 |
135377703 |
155145120 |
19767417 |
114,6 |
Офіційні трансферти |
88139159 |
50980028 |
50901792 |
-78236 |
99,8 |
Субвенції |
88139159 |
50980028 |
50901792 |
-78236 |
99,8 |
Разом доходів (загальний фонд) |
353620059 |
186357731 |
206046913 |
19689182 |
110,6 |
Уточнений план поступлень до загального фонду бюджету міста за І півріччя 2021 року виконано на 110,6 %. При плані 186357731 грн до бюджету надійшло 206046913 грн.
План поступлень по власних доходах виконано на 114,6 відсотків, при плані 135377703 грн надійшло 155145120 грн, понад план отримано 19767417 грн.
План поступлень офіційних трансфертів виконано на 99,8 %.
План поступлень по податкових надходженнях виконано на 113,5 відсотків, при плані 133965524 грн до бюджету міста надійшло 151997192 грн, додатково отримано 18031668 грн.
На 222,9 % виконано бюджетне призначення по неподаткових надходженнях, при плані 1412179 грн до бюджету отримано 3147795 грн, додатково надійшло 1735616 грн.
Найбільше перевиконання планових призначень відмічено по таких податках та платежах:
– по ПДФО понад план отримано 17911815 грн (в т.ч.: із доходів у вигляді заробітної плати та інших доходів додатково надійшло 2793269 грн, з грошового забезпечення військовослужбовців – 15118546 грн);
– по єдиному податку (+ 762251 грн) в тому числі планові призначення по юридичних особах виконано на 94,8% недоотримано 48139 грн , по фізичних особах на 107,7 %, додатково надійшло 833709 грн за рахунок збільшення кількості платників та погашення податкової заборгованості;
– державному миту (+204661 грн) за рахунок надходжень від реєстрації цінних паперів в сумі 179023 грн, які не планувались;
– по надходженнях від орендної плати за майно міської комунальної власності додатково отримано 219918 грн в тому числі за рахунок стягнення заборгованості, що виникла у попередніх періодах;
– по платі за надання адміністративних послуг (+225078 грн.) за рахунок росту кількості звернень громадян.
Крім цього до бюджету надійшло 1071393 грн плати за розміщення тимчасово вільних коштів міського бюджету на депозитному рахунку, які не планувались.
Разом з цим у звітному періоді по окремих податках та платежах не виконано планових призначень.
Найбільше невиконання відбулось по акцизному податку (-539676 грн) у зв’язку із зменшенням частки відрахувань акцизного податку з виробленого в Україні та з ввезеного на митну територію України пального.
Не виконано призначень по податку на нерухоме майно, відмінне від земельної ділянки. Виконання становить 86,8 відсотків, недоотримано 183865 грн через невиконання плану поступлень за нежитлову нерухомість юридичними особами.
Також недоотримано 23989 грн до плану по податку на прибуток комунальних підприємств, не виконано план по п’яти комунальних підприємствах міської територіальної громади.
План власних доходів спеціального фонду виконано на 74,7 % до річних призначень, при плані на рік 5890086 грн надійшло 44000717 грн.
В тому числі доходи, за рахунок яких формується бюджет розвитку виконано на 185,6%, при річному плані 924900 грн до бюджету надійшло 1716593 грн, додатково отримано 791693 грн.
Надходження до фонду охорони навколишнього природного середовища виконано на 52 відсотки до плану на рік, при плані 106300 грн, отримано 55299 грн.
Виконання доходної частини спеціального фонду бюджету за І півріччя 2021 року (власні доходи) характеризується наступним:
(грн.)
Спеціальний фонд |
Затверджено на 2021 рік з урахуванням змін |
Виконано за 1 півріччя 2021 року |
Відхилення за звітний період до плану на 2021 рік |
|
грн |
% |
|||
Екологічний податок |
106300 |
54881 |
-51419 |
51,6 |
Грошові стягнення за шкоду, заподіяну порушенням законодавства про охорону навколишнього природного середовища |
|
418 |
418 |
|
Власні надходження бюджетних установ |
4710886 |
2515197 |
-2195689 |
53,4 |
Надходження від відчуження майна, яке належить Автономній Республіці Крим та майна, що знаходиться у комунальній власності |
218300 |
21010 |
-197290 |
9,6 |
Надходження від продажу землі |
706600 |
1695583 |
988983 |
240,0 |
Цільові фонди утворені Верховною Радою Автономної Республіки Крим, органами місцевого самоврядування та місцевими органами виконавчої влади |
148000 |
113628 |
-34372 |
76,8 |
Всього доходів (спеціальний фонд) |
5890086 |
4400717 |
-1489369 |
74,7 |
Заборгованість по платежах до загального фонду бюджету міської територіальної громади станом на 01.07.2021 року становить 15072,8 тис. грн.
Заборгованість у розрізі податків та платежів :
- – податок з доходів фізичних осіб – 466,0 тис. грн,
- – акцизний податок –2962,3 тис. грн,
- – земельний податок та орендна плата за землю – 10523,7 тис. грн,
- – податок на нерухоме майно відмінне від земельної ділянки – 287,5 тис. грн,
- – транспортний податок – 8,3тис. грн,
- – єдиний податок – 520,6 тис. грн,
- – адмінштрафи – 294,1 тис. грн.
Найбільшими боржниками до місцевого бюджету є:
- – Володимир-Волинський КЕВ – 3334,2 тис. грн (земельний податок);
- – ПАТ «Володимир-Волинський КМП» – 3485,7 тис. грн (земельний податок) та 27,3 тис.грн (податок на нерухоме майно);
- – 2405,8 тис. грн ТОВ «ВОГ РІТЕЙЛ»
- – ПП «ПРОМ ОІЛ ТРЕЙД» – 453,1 тис. грн (акцизний податок);
- – ТОВ «ВБК» – 282,0 тис. грн (орендна плата за землю);
- – Філія Володимир-Волинська ДЕД – 160,8 тис. грн (ПДФО). Загальна сума боргу 268,0 тис.грн;
- – ПП «КОМ ТІС» – 250,0 тис. грн (адміністративні штрафи).
Бюджетом Володимир-Волинської міської територіальної громади на 2021 рік, згідно рішення міської ради „Про бюджет Володимир-Волинської міської територіальної громади на 2021 рік” від 24.12.2020 року № 2/11 затверджено:
– видатки в загальній сумі 354 166 886 грн, в тому числі по загальному фонду 325 825 257 грн, спеціальному – 28 341 629 грн;
– надання кредиту із загального фонду в сумі 400 000 грн.
У звітному періоді проведено збільшення видаткової частини бюджету на 2021 рік в загальній сумі 48 455 916 грн, в тому числі по загальному фонду 16 129 090 грн, спеціальному – 32 172 464 грн, на кредитування із спеціального фонду в сумі 154 362 грн.
Уточнені планові призначення видаткової частини загального фонду на І півріччя 2021 року становлять 187 843 813 грн, виконано – 167 720 335 грн, або 89,3 відсотки до плану на звітний період. Кредитування по загальному фонду не проводилось.
З загальної суми видатків за І півріччя 2021 року 87,3 відсотки, або 146 494 347 грн спрямовано на фінансування захищених статей видатків та програми соціального захисту населення, з них 123 935 140 грн – на оплату праці з нарахуваннями, 10 825 522 грн – оплату енергоносіїв.
На кінець звітного періоду рахується кредиторська заборгованість по загальному фонду в сумі 2 188 528,87 грн по оплаті праці з нарахуваннями педагогічним працівникам загальноосвітніх навчальних закладів та інклюзивно-ресурсного центру внаслідок нестачі обсягу освітньої субвенції з державного бюджету, по пільговому перевезенні окремих категорій громадян в сумі 136 928,77 грн, яка виникла на кінець 2015 року внаслідок недофінансування субвенції з державного бюджету та дебіторська заборгованість в сумі 56 999,97 грн по стоматполіклініці внаслідок проведення авансової оплати поточного ремонту першого поверху приміщення.
Видаткова частина спеціального фонду бюджету міста за І півріччя 2021 року виконана на 36,4 відсотки від уточнених кошторисних призначень на 2021 рік. При плані з врахуванням змін на 2021 рік – 61 397 791 грн виконано видатків за І півріччя в сумі 22 330 637 грн. Низький відсоток виконання пов’язаний з запланованим використанням значної суми капітальних видатків у ІІІ кварталі поточного року.
Кредитування по спеціальному фонду не проводилось.
На кінець звітного періоду кредиторська заборгованість по видатках спеціального фонду відсутня, дебіторська заборгованість рахується в сумі 180 499,50 грн по капітальному ремонту приміщення підвалу з гідроізоляцією дитячої художньої школи внаслідок проведення авансової оплати.
Більш детальну інформацію можна завантажити за посиланням