Бюджет Володимир-Волинської міської територіальної громади на 2021 рік затверджено з урахуванням змін по доходах в сумі 367 157 266 грн, в тому числі по загальному фонду 351 267 180 грн та по спеціальному фонду 15 890 086 грн.
Уточнений план доходів загального фонду на І квартал 2021 року визначено в сумі 89 754 531 грн.
Уточнений план поступлень до загального фонду бюджету міста за І квартал 2021 року виконано на 104,0 %. При плані 89 754 531 грн до бюджету надійшло 93 337 747 грн.
План поступлень по власних доходах виконано на 105 відсотків, при плані 71 510 587 грн надійшло 75 092 530 грн, понад план отримано 3 581 943 грн.
План поступлень офіційних трансфертів виконано на 100,0 %.
План поступлень по податкових надходженнях виконано на 104 відсотки, при плані 70 814 114 грн до бюджету міста надійшло 73 622 751 грн, додатково отримано 2 808 637 грн. На 211,0 % виконано бюджетне призначення по неподаткових надходженнях, при плані 696 473 грн до бюджету отримано 1 469 778 грн, додатково надійшло 733 305 грн.
Найбільше перевиконання планових призначень відмічено по таких податках та платежах:
– по ПДФО понад план отримано 2 212 938 грн (в т.ч.: із доходів у вигляді заробітної плати та інших доходів додатково надійшло 1 334 015 грн, з грошового забезпечення військовослужбовців – 878 923 грн);
– по єдиному податку (+ 1 004 933 грн) в тому числі планові призначення по юридичних особах перевиконано на 61 175 грн, по фізичних особах – на 1 003 681 грн за рахунок збільшення обсягів реалізації по юридичних особах та кількості платників;
– державному миту (+188 641 грн) за рахунок надходжень від реєстрації цінних паперів в сумі 179 023 грн, які не планувались;
– по надходженнях від орендної плати за майно міської комунальної власності додатково отримано 126 392 грн за рахунок стягнення заборгованості, що виникла у попередніх періодах.
Крім того до бюджету надійшло 416 025 грн плати за розміщення тимчасово вільних коштів міського бюджету на депозитному рахунку, які не планувались.
Разом з цим у звітному періоді по окремих податках та платежах не виконано планових призначень. Найбільше невиконання відбулось по акцизному податку (-417 443 грн) у зв’язку із зменшенням частки відрахувань акцизного податку з виробленого в Україні та з ввезеного на митну територію України пального.
План власних доходів спеціального фонду виконано на 34,7 % до річних призначень, при плані на рік 5 890 086 грн надійшло 2 046 058 грн.
В тому числі доходи за рахунок яких формується бюджет розвитку виконано на 27,9%, при річному плані 924 900 грн до бюджету надійшло 258 003 грн.
Надходження до фонду охорони навколишнього природного середовища виконано на 28,4 відсотки до плану на рік, при плані 106 300 грн отримано 30 141 грн.
Заборгованість по платежах до загального фонду бюджету міської територіальної громади станом на 01.04.2021 року без боргів банкрутів становить 8911,1тис. грн.
Заборгованість у розрізі податків та платежів :
– податок з доходів фізичних осіб – 155,0 тис. грн,
– акцизний податок –554,1 тис. грн,
– земельний податок та орендна плата за землю – 7687,1 тис. грн,
– податок на нерухоме майно відмінне від земельної ділянки – 254,0 тис. грн,
– транспортний податок– 8,3тис. грн,
– єдиний податок – 551,8 тис. грн,
– адмінштрафи – 294,0 тис. грн.
Найбільшими боржниками до місцевого бюджету є:
– Володимир-Волинський КЕВ – 4048,3 тис. грн (земельний податок);
– ПАТ «Володимир-Волинський КМП» – 3011,3 тис. грн (земельний податок) та 23,6 тис.грн (податок на нерухоме майно);
– ПП «ПРОМ ОІЛ ТРЕЙД» – 453,1 тис. грн (акцизний податок);
– ТОВ «ВБК» – 150,2 тис. грн (орендна плата за землю);
– Філія Володимир-Волинська ДЕД – 160,8 тис. грн (ПДФО). Загальна сума боргу 268,0 тис.грн;
– ПП «КОМ ТІС» – 250,0 тис. грн (адміністративні штрафи).
Бюджетом Володимир-Волинської міської територіальної громади на 2021 рік, згідно рішення міської ради „Про бюджет Володимир-Волинської міської територіальної громади на 2021 рік” від 24.12.2020 року № 2/11 затверджено:
– видатки в загальній сумі 354 166 886 грн, в тому числі по загальному фонду 325 825 257 грн, спеціальному – 28 341 629 грн;
– надання кредиту із загального фонду в сумі 400 000 грн.
У І кварталі 2021 року проведено збільшення видаткової частини бюджету на 2021 рік в загальній сумі 45 853 166 грн, в тому числі по загальному фонду 15 983 419 грн, спеціальному – 29 869 747 грн, на надання кредитів із спеціального фонду в сумі 154 362 грн.
Уточнені планові призначення видаткової частини загального фонду на І квартал 2021 року становлять 78 783 406 грн., виконано – 73 098 104 грн., або 92,8 відсотки до плану на звітний період. Кредитування не проводилось.
З загальної суми видатків за І квартал 2021 року 89,7 відсотків, або 65 570 294 грн, спрямовано на фінансування захищених статей видатків та програми соціального захисту населення, з них 52 100 825 грн – на оплату праці з нарахуваннями, або 95,1% передбаченого на І квартал, 7 914 471 грн – оплату енергоносіїв, або 95,4% передбаченого на І квартал.
На кінець звітного періоду рахується кредиторська заборгованість по загальному фонду в сумі 859 120 грн по оплаті праці з нарахуваннями педагогічним працівникам загальноосвітніх навчальних закладів та інклюзивно-ресурсного центру внаслідок нестачі обсягу освітньої субвенції з державного бюджету.
Видаткова частина спеціального фонду бюджету міста за І квартал 2021 року виконана на 10,7 відсотків від уточнених кошторисних призначень на 2021 рік. При плані на 2021 рік – 59 011 523 грн виконано видатків за І квартал в сумі 6 321 665 грн.
Аналіз виконання видаткової частини загального та спеціального фондів у розрізі кодів програмної класифікації за І квартал 2021 року та більш детальну інформацію про виконання бюджету можна завантажити за посиланням.